연금으로 준비를 할 수 있는 상품 중 ISA라는 것이 있습니다. ISA는 Individual Savings Account의 약자로 개인 종합 자산 관리 계좌인 것입니다. Savings가 복수 인 것이 특징입니다. 여러가지 상품을 한 계좌에서 투자할 수 있기 때문입니다.
ISA 계좌란
ISA계좌는 2016년에 처음으로 출시간 된 상품입니다. 한마디로 정리를 하자면 하나의 계좌로 다양한 금융상품을 투자하면서, 절세혜택을 누릴 수 있는 통합계좌입니다.
채권, 국내주식, 펀드, 리츠, ETF 등 다양한 상품에 투자를 하면서 연 최대 400만원까지 비과세 또는 9.9% 분리과세를 적용 받을 수 있습니다. 연금을 위해 투자를 하는 다른 상품들과는 달리, 국내주식에 직접투자가 가능합니다. (참고로 ISA는 꼭 연금을 위해 투자하는 상품은 아닙니다. 만기 후 연금저축으로 전환 시 세금 혜택이 있는 것입니다.)
ISA 계좌의 장점
우선 세금 혜택입니다.
- ISA 계좌에 투자해서 발생한 수익은 서민형, 농어민의 경우 최대 400만원까지(일반형은 200만원까지)는 비과세, 그 초과분은 9.9% 저율·분리과세 적용으로 절세효과가 있습니다.
- 연금과 연계를 한다면, 만기 후 60일 이내 연금계좌로 이전하면, 납입액의 10%(최대 300만원 한도)까지 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
또 다른 혜택은 통합계좌이기 때문에 이익분과 손해분이 상호 상계가 가능하다는 점입니다.
- ISA 계좌에서 투자한 다양한 상품 중 손실분은 다른 상품의 투자수익과 상계가 가능하여 일반계좌대비 세금을 절약할 수 있습니다.
쉽게 이야기를 하자면, 일반계좌에서는 수익이 난 계좌는 세금을 내야하고, 손해가 난 계좌는 세금을 내지 않아도 됩니다. 하지만, ISA 경우에는 수익이 난 상품과 손해가 난 상품을 +/-하여 세금을 정산하게 됩니다. 이는 한 계좌에서 여러상품을 투자할 수 있기 때문에 발생하는 장점입니다.
ISA계좌의 종류
| 중개형 | 신탁형 | 일임형 | |
|
투자방식 |
투자자가 직적운용 | 투자자가 금융사에 지시 |
금융사가 운용 |
|
투자상품 |
국내주식, ELS, 채권, 펀드 등 |
국내주식, ELS, 채권, 펀드 등 |
|
|
편입상품 변환 |
투자자가 지시 필수 |
위임 가능 |
|
|
포트폴리오 제안 |
불가능 | 가능 | |
이러한 특징을 가지고 있는 19세이상이면 누구나 만들 수 있으며, 1인 1계좌만 가능합니다. 금융사가 다르더라도 1계좌만 만들 수 있습니다.
ISA계좌 에는 얼마난 투자가 가능한가?
ISA의 의무납입기간은 3년이며, 최대 5년까지 연장이 가능하다. 그리고, 매년 2000만원까지 납입을 할 수 있다.
그럼 최대 6000만원에서 ~ 1억원까지 납입이 가능한가? 아닙니다.
최대로 8000만원에서 12000만원까지 납입이 가능합니다. (하지만 납입한도가 1억원까지 이기 때문에 10000만원까지만 납입이 가능합니다.)
3년으로 예를 들면, 2023년 7월에 가입을 했다고 가정하자,
- 2023.07 ~ 12 : 2000만원
- 2024.01 ~12 : 2000만원
- 2025.01 ~12 : 2000만원
- 2026.01 ~ 06 : 2000만원
이렇게 납입을 할 수 있기 때문이다. 2000만원이라는 한도는 매년 1월1일에 리셋이 됩니다.
결론적으로 혜택을 최대화하기 위해서는 3년에 8000만원을 넣고 만기가 도래하면, 연금계좌로 이전하고, 다시 3년짜리 ISA 계좌를 오픈하는 것이 가장 효율적일 것 같습니다.
<관련글>
Pingback: 연금저축 IRP ISA 3가지 한 번에 정리 - 경제가 취미생활이 되다